公司转帐错信假会计邮件，追回22万美元

2025年1月，某跨境电商企业在例行付款流程中，因收到一封伪装成内部财务邮件的指示，误将22万美元转账至诈骗账户。该笔资金原本计划支付给海外长期合作的物流供应商，但由于邮件地址被黑客伪装，指令中附带的银行账户实际上由诈骗团伙控制。公司在发现异常后第一时间联系万霖律师事务所，我们迅速启动紧急追款机制，最终成功协助客户追回全部资金，避免了重大经济损失。

案件始于一封看似来自公司CFO的邮件。邮件内容精确模仿了内部沟通风格，语气、签名、发件人头像均与以往记录一致，唯一不同的是邮箱后缀从“.com”被伪装成“.co-m”。由于邮件正文提及一笔与真实业务相关的付款安排，并附带新的“临时银行账户”，公司财务人员未加验证便按指示向香港一家银行账户汇出了22万美元。

在汇款后约三小时，真正的CFO在例会中无意间提起并表示“从未下达过此指令”，公司内部才意识到被骗。经查，该诈骗邮件属于典型的“商业电邮欺诈”(BEC)，即黑客通过技术手段获取公司内部邮件通讯习惯与业务逻辑，伪造高层指令诱导下属进行非法转账。该类案件近年来在中大型企业中频发，损失金额通常较大，追回难度高，时间紧迫。

我所接到委托后，立即成立应急小组，展开以下紧急行动：

首先，我们协助客户整理所有邮件内容、转账指令、收款账户信息、发件人地址、交易流水等完整证据材料，并立即联系香港收款账户的开户行提交资金冻结申请。由于该笔资金仍处于国际清算路径中，我们通过SWIFT通道向涉事银行发送紧急止付函，争取在资金“落地”前予以拦截。

其次，我们在香港通过合作律师团队立刻向高等法院申请账户冻结令(Mareva Injunction)，并于次日正式送达银行。冻结申请成功后，我们获悉诈骗账户中仍有大部分未转出的资金，且因账户被冻结，诈骗团伙未能及时分散处理。

第三，我们联动香港警方网络罪案组备案立案，并提供该诈骗账户与关联账户资料。在警方协助下，涉案银行对该账户进行身份核查，发现登记人信息为伪造文档开户，且与其他诈骗案件有资金往来记录。银行在调查结束后同意将全部账户余额汇回原支付账户，并确认受害方无过错责任。

整个追回过程历时21个工作日，从接案到资金到账，我们与客户保持每日信息同步，并就风险通报流程进行了专项培训，帮助企业补齐邮件过滤机制、防诈骗内控机制及账户变更核验机制等薄弱环节。

本案的成功处理得益于三个关键因素：

行动迅速：在发现异常后的6小时内完成冻结申请，是追回资金的黄金时间窗口;

证据齐全：客户保存完整的邮件内容与银行交易凭证，为判断诈骗行为提供明确法律依据;

多地联动：我们与香港律师、警方、银行三方协作，在跨境法律框架下同步推进，形成合力。

该类案件为近年来高发的企业欺诈新型态，受害企业往往因为信任内部流程或忽视邮箱安全，造成大额资金被盗转。与传统诈骗不同，BEC(Business Email Compromise)更具有隐蔽性与技术性，犯罪分子熟知公司结构、岗位职责及付款习惯，能够精准伪装特定角色实施诈骗。

万霖律师事务所在处理跨境金融欺诈方面具有丰富经验，特别是在应对BEC、供应链诈骗、虚假投资与合同陷阱中形成了完整应对机制。我们不仅协助企业追回资金，更帮助其从制度层面建立防诈机制，提升整体合规能力。

案件结束后，企业负责人表示：“原本我们对追回这笔资金并不抱太大希望，但律师团队反应极快、专业扎实，几乎日夜跟进，最终让我们得以避免一场巨大的财务灾难。”

我们提醒广大企业，面对涉及大额资金的付款指令，任何银行账户的更换、指令方式的改变、语言风格的异常都必须核实验证，并建议采用双重身份验证、员工反诈培训、邮件系统加强安全配置等方式防范类似风险。